'연 20%가 넘는 이자를 주는 은행 저축상품이 있을까？'

은행 특판상품도 연 5%대에 그치는 요즘,연 20%의 수익률을 보장하는 상품이 있을 리 없다고 생각하기 쉽다.

하지만 소득공제 혜택을 잘 활용하면 고금리 효과를 기대할 수 있는 상품이 있다.

예컨대 연소득 2000만원인 직장인이 연금저축에 월 25만원씩 적립했다고 가정해 보자.만일 별다른 소득공제 항목이 없다면 다음해 1월에 최고 56만1000원의 세금을 돌려받는다.

이를 연 금리로 환산하면 18% 이상의 수익률이다.

여기에 연금저축 자체 수익률(현재 연 3~4%)을 감안하면 연 20% 이상의 수익률을 얻을 수 있다는 계산이 나온다.

연금저축은 연간 300만원 한도 내에서 적립금액의 100%에 대해 소득공제 혜택을 받는데다 이자에 대한 세금이 일반과세(15.4%)보다 적은 5.5%가 적용되는 상품이다.

물론 20%대의 수익률은 첫해에 해당되는 얘기다.

해가 갈수록 수익률은 떨어진다.

매년 돌려받는 환급금(56만1000원)은 비슷하지만 적립금은 계속 불어나기 때문이다.

그렇다고 해도 일반 은행 상품에 비해 금리가 훨씬 높다.

◆매달 50만원씩 불입할 경우 3년에 최고 300만원 차이

만일 월 50만원을 만기 3년 일반 적금에 가입할 경우 3년 후 수령액은 1917만4000원(연 5% 기준)이다.

이에 비해 완전 비과세에다 소득공제 혜택을 받는 장기주택마련저축에 가입할 경우 최대 277만2000원의 소득공제에다 21만3000원의 이자소득세 면제혜택까지 받아 2215만9000원이 쌓이는 셈이다.

일반 적금상품과는 3년간 최대 298만5000원 차이다.

소득 구간별로 적용되는 소득세율이 다르기 때문에 소득공제 혜택은 개인의 소득 금액에 따라 큰 차이가 있다.

김은정 신한은행 재테크 팀장은 "소득세율은 소득 규모에 따라 8~35%가 적용되기 때문에 소득공제 혜택을 최대한 활용하면 이론적으로 최고 35%의 실질 수익률을 올릴 수 있다"며 "특히 연봉 1억원이 넘는 고액연봉자나 맞벌이 부부일 경우 고율의 소득세를 공제받기 때문에 혜택이 더욱 크다"고 말했다.

◆소득공제 대표 상품,연금저축과 장마

비과세 또는 세금우대 혜택과 함께 소득공제 혜택을 동시에 받을 수 있는 상품으로는 연금저축과 장기주택마련저축이 있다.

노후대비를 위한 대표 상품인 연금저축은 만 18세 이상 국내 거주자면 누구나 가입이 가능하다.

연금저축은 은행권의 연금저축신탁,증권사의 연금저축펀드,보험사의 연금저축보험(세제적격) 등으로 나뉜다.

적립 기간은 10년 이상으로 만 55세가 지나면 매달 또는 분기,1년 등의 단위로 돈을 수령할 수 있다.

연금저축은 10년 이상의 장기상품이란 점에 유념해야 한다.

저축가입일부터 5년 이내에 해지하면 불입금액의 2.2%에 해당되는 해지가산세를 물어야 한다.

또 중도해지하면 기타 소득세(22%)가 부과된다.

따라서 개인의 소득 정도와 나이 등을 감안해 불입 금액 및 가입 시점을 결정해야 한다.

내집 장만을 위한 최고의 목돈마련 상품으로 꼽히는 장기주택마련저축(장마)의 경우 비과세에다 연말정산시 소득공제 혜택까지 볼 수 있는 대표적인 절세 상품이다.

하지만 무주택자이거나 가입 당시 전용면적 85㎡ 이하,공시가액 3억원 이하의 1주택 소유자로 가입이 제한된다.

장마도 장기 상품이기 때문에 가입 후 5년 내 해약할 경우 환급받은 세금을 전액 반환해야 한다.

◆예·적금도 비과세로 들면 0.8%포인트 추가 수익

은행 예·적금을 들 때도 비과세나 세금우대 등 절세상품으로 가입하면 일반 상품보다 높은 실질 수익률을 누릴 수 있다.

예컨대 남자 60세,여자 55세 이상의 고령자인 경우 생계형 저축으로 예·적금에 가입하면 비과세 적용을 받아 0.8%포인트(5%×0.154)만큼 아낄 수 있다.

사실상 이자율이 5.8%인 금융상품에 가입하는 셈이다.

생계형 저축은 고령자나 장애인,생활보호 대상자 등이 1인당 3000만원까지 가입할 수 있다.

특히 비과세 상품에서 발생한 이자소득은 종합과세 대상에서 제외되기 때문에 연간 금융소득이 4000만원을 초과하는 종합과세 대상자라면 우선적으로 들어야 할 상품이다.

유병연 기자 yooby@hankyung.com